Общество с ограниченной ответственностью "ПМК-9" ИНН:1215101547 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76861035 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года372455288323
11504 Основные средства на конец предыдущего года455288323320
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года717171159
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года7171718381
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года129129880
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года12988880
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5726554470
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6554474820
12103 Запасы на конец отчетного года25691678167749312
12104 Запасы на конец предыдущего года67816774931224795
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года866801462388176242177
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года146238817624110928918
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2661514422876
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года151442287634
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года112637153034900430
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15303490043543650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1132091536899049054847
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года153689904905484762448
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2525252629910
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2526299116520
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2535253630011662
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2536300116628720
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1130942093217457089
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года420932174570890
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года993651090606574446096
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года109060657444609644567
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года110674151153874890
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15115387489531850
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1132091536899049054847
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года153689904905484762448
21103 Выручка за отчетный год342578352703273910213677
21104 Выручка за предыдущий год352703273910213677208167
21203 Себестоимость продаж за отчетный год341096350013271342218693
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год350013271342218693201462
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1482269025680
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год26902568-50160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1482269025680
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год26902568-50160
23403 Прочие доходы за отчетный год1864304235563528
23404 Прочие доходы за предыдущий год3042355635282713
23503 Прочие расходы за отчетный год3170520543022520
23504 Прочие расходы за предыдущий год5205430225206887
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год17652718220
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5271822-40080
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год17739248350
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год39248350966
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-11351339-4058
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1351339-40581565
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-113513390
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1351339-40580

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПМК-9

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПМК-9

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПМК-9

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1)/Стоимость активов (113209) = -0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПМК-9

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1482)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (341096+0+0) = 0.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПМК-9

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1482)/Выручка (342578) = 0.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПМК-9

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1)/Выручка (342578) = -0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПМК-9

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПМК-9

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.79

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.79<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПМК-9

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПМК-9

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПМК-9

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.117

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.023

Индекс Альтмана Z = 0.805

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПМК-9

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.79), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0.43%), рентабельность компании (-0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПМК-9

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить