Общество с ограниченной ответственностью "Пилот" ИНН:1215101674 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76861319 ОКВЭД:52.48.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года822856906946
11504 Основные средства на конец предыдущего года856906946990
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8228569060
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8569069460
12103 Запасы на конец отчетного года493493512660
12104 Запасы на конец предыдущего года493512660641
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года598662675924
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6626753931098
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года223131100103
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13110010346
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5550
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1319129112920
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1291129216870
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2141214721982633
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2147219826332775
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5050500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5050500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2091208521250
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2085212525480
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2141213521752598
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2135217525982695
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12233580
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1223350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2141214721982633
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2147219826332775
21103 Выручка за отчетный год2261597411476
21104 Выручка за предыдущий год159741147611905
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2261593250
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1593255670
22203 Управленческие расходы за отчетный год2001504460
22204 Управленческие расходы за предыдущий год15044600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год269-1210
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9-121-100
23503 Прочие расходы за отчетный год14131514
23504 Прочие расходы за предыдущий год131514791
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12-4-1360
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4-136-240
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год633671
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год33671120
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год63360
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год33600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6-7-172-95
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-7-172-95-2050
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6-7-1720
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-7-172-950

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Пилот

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Пилот

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Пилот

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6)/Стоимость активов (2141) = 0.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Пилот

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (26)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+200) = 13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Пилот

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (26)/Выручка (226) = 11.5 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Пилот

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6)/Выручка (226) = 2.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Пилот

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пилот

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пилот

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пилот

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Пилот

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.616

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 7.241

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Пилот

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (11.5%), рентабельность компании (2.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Пилот

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить