ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ГРУППА "ФИЛИН" ИНН:1215101794 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76861377 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года333
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года333
11503 Основные средства на конец отчетного года124782
11504 Основные средства на конец предыдущего года4782117
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года155085
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5085120
12103 Запасы на конец отчетного года947653
12104 Запасы на конец предыдущего года765343
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года167211481126
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11481126821
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5299
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года176612291208
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12291208873
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года178112791293
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12791293993
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года893453784
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года453784610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года903463794
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года463794620
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года878816499
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года816499240
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года878816499
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года816499373
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года178112791293
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12791293993
21103 Выручка за отчетный год167410951604
21104 Выручка за предыдущий год109516042253
21203 Себестоимость продаж за отчетный год866789957
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7899571149
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год808306647
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3066471104
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3500
22203 Управленческие расходы за отчетный год274618427
22204 Управленческие расходы за предыдущий год618427413
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год499-312220
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-312220691
23404 Прочие доходы за предыдущий год3185
23503 Прочие расходы за отчетный год201820
23504 Прочие расходы за предыдущий год182020
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год479-327218
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-327218676
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год57036
24604 Прочее за предыдущий год-200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год422-329182
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-329182659
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год422-329182
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-329182659

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ГРУППА ФИЛИН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ГРУППА ФИЛИН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ГРУППА ФИЛИН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (422)/Стоимость активов (1781) = 23.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ГРУППА ФИЛИН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (499)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (866+35+274) = 42.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ГРУППА ФИЛИН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (499)/Выручка (1674) = 29.81 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ГРУППА ФИЛИН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (422)/Выручка (1674) = 25.21 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ГРУППА ФИЛИН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.01

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ГРУППА ФИЛИН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ГРУППА ФИЛИН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ГРУППА ФИЛИН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ГРУППА ФИЛИН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.499

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.237

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.269

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.028

Индекс Альтмана Z = 6.933

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ГРУППА ФИЛИН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.9), коэффициент текущей ликвидности (2.01), коэффициент наличия собственных средств (0.51), рентабельность продукции (29.81%), рентабельность компании (25.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ГРУППА ФИЛИН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить