ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОЛИМЕТ" ИНН:1215102075 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76861822 ОКВЭД:28.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1201206227313872
11504 Основные средства на конец предыдущего года2062273138725134
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1201206227910
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2062279139320
12103 Запасы на конец отчетного года5165226623823342
12104 Запасы на конец предыдущего года2266238233422726
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2220
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4083387661085010
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3876610848995323
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года725000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14011974132
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11974132687
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года35745360
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года745361090
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9423773386020
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7733860284840
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1062497951139412416
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9795113931241613870
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года93408931107180
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года89311071896250
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года93508941107289635
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года894110728963512379
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12748556652781
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года85566527811269
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12748556650
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года85566527810
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1062497961139412416
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9796113931241613870
21103 Выручка за отчетный год23855220453630525069
21104 Выручка за предыдущий год22045363052506940133
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19364190703058227872
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19070305822386537527
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4491297557230
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2975572312040
22203 Управленческие расходы за отчетный год4006449445230
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4494452340070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год485-151912000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-15191200-28030
23403 Прочие доходы за отчетный год661238173188
23404 Прочие доходы за предыдущий год23817318879
23503 Прочие расходы за отчетный год630470280170
23504 Прочие расходы за предыдущий год4702801701443
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год516-175110930
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-17511093-27850
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год107000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год409-17511056-2785
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-17511056-27851083
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год409-175110560
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-17511056-27850

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИМЕТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИМЕТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИМЕТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (409)/Стоимость активов (10624) = 3.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИМЕТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (485)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19364+0+4006) = 2.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИМЕТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (485)/Выручка (23855) = 2.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИМЕТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (409)/Выручка (23855) = 1.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИМЕТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.4

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИМЕТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИМЕТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИМЕТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИМЕТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.767

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.038

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.049

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.339

Х5 = Выручка/Активы = 2.245

Индекс Альтмана Z = 6.057

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИМЕТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (3.31), коэффициент текущей ликвидности (7.4), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (2.03%), рентабельность компании (1.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИМЕТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить