Общество с ограниченной ответственностью "Полис" ИНН:1215102325 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:76862193 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года320236352507
11504 Основные средства на конец предыдущего года363525073049
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года320236352507
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года363525073049
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6224350993
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года350993193
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года78891605
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года916052
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года701235181698
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года35181698195
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1021471534205
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года715342053244
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года960368331002
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года68331002-1808
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1521520
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года15200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года459168158
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16815857
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года611320158
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года32015857
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1021471534205
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года715342053244
21103 Выручка за отчетный год477144813757
21104 Выручка за предыдущий год448137573836
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10319763052
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год97630523829
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год37403505705
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год35057057
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год37403505705
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год35057057
23403 Прочие доходы за отчетный год101525320
23404 Прочие доходы за предыдущий год253200
23503 Прочие расходы за отчетный год172128409
23504 Прочие расходы за предыдущий год284097
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год30343197696
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год31976960
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год26552090
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5209038
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год27692677606
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2677606-38

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Полис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Полис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Полис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2769)/Стоимость активов (10214) = 27.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Полис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3740)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1031+0+0) = 362.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Полис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3740)/Выручка (4771) = 78.39 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Полис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2769)/Выручка (4771) = 58.04 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Полис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.48

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Полис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 11.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Полис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Полис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Полис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.642

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.271

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.297

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 15.717

Индекс Альтмана Z = 23.594

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Полис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.29), коэффициент быстрой ликвидности (11.48), коэффициент текущей ликвидности (11.48), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (78.39%), рентабельность компании (58.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Полис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить