Общество с ограниченной ответственностью "ГРАНД" ИНН:1215102413 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76862307 ОКВЭД:28.40.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года41124106203
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6193440235272481
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4402352724811351
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года32764513
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6193447537270
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4475372726320
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6193447537272632
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4475372726321567
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2342231319320
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2313193212310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2352232319421241
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года232319421241529
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3658178213741054
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года178213741054850
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года183370411337
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года370411337188
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3841215217850
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2152178513910
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6193447537272632
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4475372726321567
21103 Выручка за отчетный год244540070696789
21104 Выручка за предыдущий год5400706967897042
21203 Себестоимость продаж за отчетный год202428456465905
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4284564652706399
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год42111614230
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1116142315190
22203 Управленческие расходы за отчетный год246575570
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6575576350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год184598660
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4598668840
23403 Прочие доходы за отчетный год2611869890
23404 Прочие доходы за предыдущий год1869890117
23503 Прочие расходы за отчетный год2431698884
23504 Прочие расходы за предыдущий год1698884106
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год364768760
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4768768900
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год795175178
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год95175178135
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год29381701712
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год381701712519
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год293817010
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3817017120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ГРАНД

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ГРАНД

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ГРАНД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (29)/Стоимость активов (6193) = 0.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ГРАНД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (18)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (202+0+24) = 7.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ГРАНД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (18)/Выручка (244) = 7.38 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ГРАНД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (29)/Выручка (244) = 11.89 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ГРАНД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.61

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГРАНД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГРАНД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГРАНД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ГРАНД

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.97

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.612

Х5 = Выручка/Активы = 0.039

Индекс Альтмана Z = 1.014

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ГРАНД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.61), коэффициент текущей ликвидности (1.61), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (7.38%), рентабельность компании (11.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ГРАНД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить