ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОМТЕХСЕРВИС" ИНН:1215102685 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76862804 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года502623881158194
12104 Запасы на конец предыдущего года23881158194341
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3016459435129204
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года594351295556
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года301600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года35190863262930
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года863262933980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3519086326293398
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года86326293398397
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2323200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2320100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года22873180
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7318640
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года251963874
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года96387473
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3493985366255324
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года85366255324324
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года34939853662550
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года853662553240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3519086326293398
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года86326293398397
21103 Выручка за отчетный год16087746686105833
21104 Выручка за предыдущий год466861058332309
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15937946026104482
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год460261044822208
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14986601350
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год66013510
22103 Коммерческие расходы за отчетный год887422880
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4228800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год611238470
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2384710
23503 Прочие расходы за отчетный год417169256
23504 Прочие расходы за предыдущий год16925622
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год19469220
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6922-50
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год391440
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год144016
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1555518-5
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5518-563
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год15555180
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5518-50

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТЕХСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТЕХСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТЕХСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (155)/Стоимость активов (35190) = 0.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТЕХСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (611)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (159379+887+0) = 0.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТЕХСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (611)/Выручка (160877) = 0.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТЕХСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (155)/Выручка (160877) = 0.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТЕХСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТЕХСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТЕХСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТЕХСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТЕХСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.007

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.007

Индекс Альтмана Z = 0.107

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТЕХСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.86), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0.38%), рентабельность компании (0.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТЕХСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить