Общество с ограниченной ответственностью "Техэнерго" ИНН:1215102822 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76862780 ОКВЭД:51.87.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года491151420
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1151422300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года491151420
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1151422430
12103 Запасы на конец отчетного года1415161216211813
12104 Запасы на конец предыдущего года1612162118131968
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года315640204
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года640223363
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2533961131
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года33961131383
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1755201516820
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2015168221670
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1804213018242390
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2130182424102750
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1942424810
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2424819860
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года204252491961
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года252491996784
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года109001
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1491175913331429
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1759133314131959
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года119007
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1600187813330
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1878133314140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1804213018242390
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2130182424102750
21103 Выручка за отчетный год23125287362799133824
21104 Выручка за предыдущий год28736279913382424532
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18983238672340233228
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год23867234022831323224
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4142486945890
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4869458955110
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4176499138250
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4991382539780
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-34-122-2110
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-122-2115960
23503 Прочие расходы за отчетный год46102231271
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-80-224-4420
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-122-4423340
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-80-224-442267
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-122-442267774
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-80-224-4420
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-122-4422670

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Техэнерго

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Техэнерго

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Техэнерго

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-80)/Стоимость активов (1804) = -4.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Техэнерго

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-34)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18983+4176+0) = -0.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Техэнерго

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-34)/Выручка (23125) = -0.15 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Техэнерго

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-80)/Выручка (23125) = -0.35 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Техэнерго

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техэнерго

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техэнерго

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техэнерго

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Техэнерго

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.146

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.044

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.044

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.128

Индекс Альтмана Z = 0.653

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Техэнерго

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (1.1), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (-0.15%), рентабельность компании (-0.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Техэнерго

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить