Общество с ограниченной ответственностью "Марийская промышленная компания" ИНН:1215102879 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76862939 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года261165867988
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года261165867988
12104 Запасы на конец предыдущего года451
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года94638451544
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года37515441720
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года347000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года785211
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года521113
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года102439011560
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года390115601734
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года102465128146
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года651281469722
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года101200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года40600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10224162209
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года41622093209
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года308241424887
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года230141795
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года301417951626
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года260965937
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года609659376513
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года102465128146
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года651281469722
21104 Выручка за предыдущий год478748005400
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год478729233544
22204 Управленческие расходы за предыдущий год195100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год283629233544
23203 Проценты к получению за отчетный год4200
23403 Прочие доходы за отчетный год321026401502
23404 Прочие доходы за предыдущий год2640150212
23503 Прочие расходы за отчетный год2644256030
23504 Прочие расходы за предыдущий год25603052
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год60829164395
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год291643953504
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2585296
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год585296305
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год60623314099
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год233140993199
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год60600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год233100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Марийская промышленная компания

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Марийская промышленная компания

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Марийская промышленная компания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (606)/Стоимость активов (1024) = 59.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Марийская промышленная компания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Марийская промышленная компания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Марийская промышленная компания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (606)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Марийская промышленная компания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 512

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Марийская промышленная компания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 512

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Марийская промышленная компания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Марийская промышленная компания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Марийская промышленная компания

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.998

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.592

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.594

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 511

Индекс Альтмана Z = 549.018

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Марийская промышленная компания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (39), коэффициент быстрой ликвидности (512), коэффициент текущей ликвидности (512), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (48.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Марийская промышленная компания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить