Общество с ограниченной ответственностью "Премьер-Теплогаз" ИНН:1215103008 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:76862916 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года250817971178
11504 Основные средства на конец предыдущего года17971178577
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года250817971178
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года17971178577
12103 Запасы на конец отчетного года226718951371
12104 Запасы на конец предыдущего года189513710
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17540224
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года95963452684
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года634526841831
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года498082404279
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года824042794378
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7488100375456
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1003754574956
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года185860713849
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года607138493252
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года992094
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года463839661457
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года396614571116
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года563039661551
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года396615511366
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7488100375456
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1003754574956
21103 Выручка за отчетный год259844232522419
21104 Выручка за предыдущий год42325224190
21203 Себестоимость продаж за отчетный год277233729520085
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год37295200850
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-173950302334
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год503023340
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-173950302334
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год503023340
23403 Прочие доходы за отчетный год1012599309
23404 Прочие доходы за предыдущий год5993090
23503 Прочие расходы за отчетный год25281895453
23504 Прочие расходы за предыдущий год18954530
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-325537342190
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год373421900
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13141358764
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13587640
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-456923761426
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год237614260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Премьер-Теплогаз

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Премьер-Теплогаз

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Премьер-Теплогаз

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4569)/Стоимость активов (7488) = -61.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Премьер-Теплогаз

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1739)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27723+0+0) = -6.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Премьер-Теплогаз

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1739)/Выручка (25984) = -6.69 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Премьер-Теплогаз

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4569)/Выручка (25984) = -17.58 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Премьер-Теплогаз

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.88

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Премьер-Теплогаз

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Премьер-Теплогаз

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Премьер-Теплогаз

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Премьер-Теплогаз

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.046

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.61

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.435

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.33

Индекс Альтмана Z = -4.264

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Премьер-Теплогаз

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (0.48), коэффициент текущей ликвидности (0.88), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (-6.69%), рентабельность компании (-17.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Премьер-Теплогаз

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить