Общество с ограниченной ответственностью "БиК" ИНН:1215103400 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76863749 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года26128230
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1088
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года880
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1034136
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года34136230
12103 Запасы на конец отчетного года379300538
12104 Запасы на конец предыдущего года300538349
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2193157191847
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1571918471174
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19215313
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15313161
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2764161722398
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1617223982472
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2774162062534
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1620625342702
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1455474664
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года474664499
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1465475674
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года475674509
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6501200336
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1309108001260
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1080012601857
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1309114502460
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1145024602193
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2774162062534
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1620625342702
21103 Выручка за отчетный год138743650416060
21104 Выручка за предыдущий год365041606016487
21203 Себестоимость продаж за отчетный год104712389712329
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год238971232911285
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3403126073731
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1260737315202
22203 Управленческие расходы за отчетный год290324293471
22204 Управленческие расходы за предыдущий год242934714407
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год50010178260
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10178260795
23403 Прочие доходы за отчетный год32612
23404 Прочие доходы за предыдущий год61255
23503 Прочие расходы за отчетный год29994828228
23504 Прочие расходы за предыдущий год48282281961
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2467535644
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год535644-1111
24603 Прочее за отчетный год825674479
24604 Прочее за предыдущий год674479499
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-32924682-435
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4682-435-1610
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-32924682-435
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4682-435-1610
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))329200
33218 Убыток (ИТОГО)329200
36003 Чистые активы на 31146500
36004 Чистые активы на 31475600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БиК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БиК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БиК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3292)/Стоимость активов (2774) = -118.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БиК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (500)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10471+0+2903) = 3.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БиК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (500)/Выручка (13874) = 3.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БиК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3292)/Выручка (13874) = -23.73 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БиК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.11

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БиК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БиК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БиК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БиК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.525

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.187

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.889

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.119

Индекс Альтмана Z = -5.225

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БиК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (1.82), коэффициент текущей ликвидности (2.11), коэффициент наличия собственных средств (0.53), рентабельность продукции (3.6%), рентабельность компании (-23.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БиК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить