Общество с ограниченной ответственностью "Рафа" ИНН:1215103618 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:76863904 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года121212
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года121212
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года121212
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года121212
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года184118042728
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года180427282920
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года436353224
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года353224142
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года227721572952
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года215729523062
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года228921692964
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года216929643074
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года227921612924
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года216129243043
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10840
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года84031
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10840
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года84031
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года228921692964
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года216929643074
21103 Выручка за отчетный год11521155780
21104 Выручка за предыдущий год11557801277
21203 Себестоимость продаж за отчетный год988926879
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9268791002
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год164229-99
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год229-99275
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год164229-99
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год229-99275
23503 Прочие расходы за отчетный год4698420
23504 Прочие расходы за предыдущий год98420504
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год118-755-119
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-755-119-229
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год118-755-119
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-755-119-279

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Рафа

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Рафа

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Рафа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (118)/Стоимость активов (2289) = 5.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Рафа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (164)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (988+0+0) = 16.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Рафа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (164)/Выручка (1152) = 14.24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Рафа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (118)/Выручка (1152) = 10.24 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Рафа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 228.9

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рафа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 228.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рафа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 43.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рафа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Рафа

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.99

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.052

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.052

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 227.9

Индекс Альтмана Z = 246.308

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Рафа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (43.6), коэффициент быстрой ликвидности (228.9), коэффициент текущей ликвидности (228.9), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (14.24%), рентабельность компании (10.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Рафа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить