Кредитный потребительский кооператив граждан "ПРИОРИТЕТ" ИНН:1215103657 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76864074 ОКВЭД:65.22.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года177022300
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года223000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года177022300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года223000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года248421972089
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года219720892393
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года6106452887
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года64528872529
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года36335
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года33519
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года313028755064
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года287550644941
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года490051055064
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года510550644941
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года407404400
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года404400394
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года3400
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года515285209
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года285209251
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года922723620
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года723620740
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года309233970
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года339700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года309233970
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года339700
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7058654230
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года86542304062
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года181120214
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года120214139
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8869854444
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года98544444201
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года490051055064
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года510550644941
23203 Проценты к получению за отчетный год805568554
23204 Проценты к получению за предыдущий год568554600
23303 Проценты к уплате за отчетный год665727747
23304 Проценты к уплате за предыдущий год727747765
23403 Прочие доходы за отчетный год158280167
23404 Прочие доходы за предыдущий год28016725
23503 Прочие расходы за отчетный год141516
23504 Прочие расходы за предыдущий год151619
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год284106-42
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год106-42-159
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год284106-42
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год106-42-159
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год284106-42
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год106-42-159
62103 Вступительные взносы за отчетный год346
62153 Членские взносы за отчетный год892785674
62003 Поступило средств - всего за отчетный год895789680
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год895800764
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год148151181
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год989898
63263 прочие за отчетный год649551485
63003 Использовано средств - всего за отчетный год895800764

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Кредитный потребительский кооператив граждан ПРИОРИТЕТ

Прибыль

Прибыль Кредитный потребительский кооператив граждан ПРИОРИТЕТ

Чистые активы

Чистые активы Кредитный потребительский кооператив граждан ПРИОРИТЕТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (284)/Стоимость активов (4900) = 5.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Кредитный потребительский кооператив граждан ПРИОРИТЕТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Кредитный потребительский кооператив граждан ПРИОРИТЕТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Кредитный потребительский кооператив граждан ПРИОРИТЕТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (284)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Кредитный потребительский кооператив граждан ПРИОРИТЕТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.84

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Кредитный потребительский кооператив граждан ПРИОРИТЕТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Кредитный потребительский кооператив граждан ПРИОРИТЕТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Кредитный потребительский кооператив граждан ПРИОРИТЕТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Кредитный потребительский кооператив граждан ПРИОРИТЕТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.602

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.058

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.058

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.232

Индекс Альтмана Z = 4.772

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Кредитный потребительский кооператив граждан ПРИОРИТЕТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (4.84), коэффициент текущей ликвидности (4.84), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Кредитный потребительский кооператив граждан ПРИОРИТЕТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить