Общество с ограниченной ответственностью "Луазир" ИНН:1215103801 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76864235 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года140193252
11504 Основные средства на конец предыдущего года1932520
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года140193252
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1932520
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года71511651616074
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16516160740
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года679149618
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1496180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года78301666516692
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16665166920
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года79701685816944
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16858169440
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года67611666716827
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года16667168270
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года67711667716837
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16677168370
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года115000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года49181107
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1811070
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1199181107
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1811070
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года79701685816944
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16858169440
21103 Выручка за отчетный год488163176904
21104 Выручка за предыдущий год631769040
21203 Себестоимость продаж за отчетный год407961794143
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год617941430
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8021382761
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13827610
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8021382761
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13827610
23303 Проценты к уплате за отчетный год5000
23404 Прочие доходы за предыдущий год2300
23503 Прочие расходы за отчетный год135131183
23504 Прочие расходы за предыдущий год1311830
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год617302578
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3025780
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год149190415
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1904150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год468-1602163
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-16021630
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год468-1602163
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-16021630

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Луазир

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Луазир

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Луазир

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (468)/Стоимость активов (7970) = 5.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Луазир

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (802)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4079+0+0) = 19.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Луазир

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (802)/Выручка (4881) = 16.43 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Луазир

Рентабельность компании

Чистая прибыль (468)/Выручка (4881) = 9.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Луазир

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.53

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Луазир

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Луазир

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Луазир

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Луазир

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.976

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.059

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.077

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.647

Индекс Альтмана Z = 13.042

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Луазир

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.57), коэффициент быстрой ликвидности (6.53), коэффициент текущей ликвидности (6.53), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (16.43%), рентабельность компании (9.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Луазир

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить