Общество с ограниченной ответственностью "Марлифт" ИНН:1215103921 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:76864370 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года324531
12104 Запасы на конец предыдущего года310
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4709276042615
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года76042615373
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5311400353
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14003531587
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5086890073570
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года900735701960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5086890073570
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года900735701960
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1195222831800
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года228418011789
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года550000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3341667241769
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года67231769171
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3891667241769
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года67231769171
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5086890073570
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года900735701960
21103 Выручка за отчетный год63817233207006
21104 Выручка за предыдущий год23320700618964
21203 Себестоимость продаж за отчетный год51214197035019
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20446501916660
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1260336171987
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год287419872304
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1260328741555
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год287415551818
23403 Прочие доходы за отчетный год1995100
23503 Прочие расходы за отчетный год21329569135
23504 Прочие расходы за предыдущий год56913568
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1122523051420
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год230514201750
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5568220
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8221590
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1066914831261
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год148312611560

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Марлифт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Марлифт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Марлифт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10669)/Стоимость активов (50868) = 20.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Марлифт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12603)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (51214+0+0) = 24.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Марлифт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12603)/Выручка (63817) = 19.75 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Марлифт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10669)/Выручка (63817) = 16.72 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Марлифт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.31

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.31<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Марлифт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Марлифт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Марлифт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Марлифт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.343

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.21

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.221

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.307

Индекс Альтмана Z = 4.742

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Марлифт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.22), коэффициент текущей ликвидности (1.31), коэффициент наличия собственных средств (0.23), рентабельность продукции (19.75%), рентабельность компании (16.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Марлифт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить