Общество с ограниченной ответственностью "АВТО-5" ИНН:1215104114 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76864619 ОКВЭД:50.10.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года996385721344313415
11504 Основные средства на конец предыдущего года8572134431341511125
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года99638572134430
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года857213443134150
12103 Запасы на конец отчетного года107429460028435085585
12104 Запасы на конец предыдущего года46002843508558554801
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года6047182219640
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1823196446090
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года41773414772999370063
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года41477299935393273372
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1090010900109000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года321743182691143
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года431826911432282
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2262041390
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2041396220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1586911047241276150
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1047241276151567910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года168655113296141058170205
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года113296141058170205141579
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7929773237623560
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7323762356474290
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года79307732476236647439
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года73247623664743938400
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года55116105504472968655
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года10550447296865517509
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5511610550447290
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1055044729686550
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4258138581200
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5813858120015695
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года34190294412010552911
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года29441201055291169976
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3423229499339630
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2949933963541110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года168655113296141058170205
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года113296141058170205141579
21103 Выручка за отчетный год356579564537587613542046
21104 Выручка за предыдущий год564537587613542046456746
21203 Себестоимость продаж за отчетный год310618508000518280524894
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год508000518280494514442984
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4596156537693330
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5653769333475320
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3424347019482060
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4701948206303800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год117189518211270
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год951821127171520
23303 Проценты к уплате за отчетный год5901504262233509
23304 Проценты к уплате за предыдущий год5042622335092814
23403 Прочие доходы за отчетный год41261275191787810678
23404 Прочие доходы за предыдущий год2751917878106783763
23503 Прочие расходы за отчетный год39800203161665814274
23504 Прочие расходы за предыдущий год2031616658142744092
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год727811679161240
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1167916124100470
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11094038291008
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4038291008999
24603 Прочее за отчетный год1093953680
24604 Прочее за предыдущий год39536800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год606010881149279039
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год108811492790399620
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год606010881149270
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год108811492790390
32003 Величина капитала на 311010100
32007 Величина капитала на 317323762356474290
32008 Величина капитала на 317324762366474390
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))606010881149270
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)606010881149270
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))606010881149270
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)606010881149270
33003 Величина капитала на 311010100
33007 Величина капитала на 317929773237623560
33008 Величина капитала на 317930773247623660
36003 Чистые активы на 317930773247623660
36004 Чистые активы на 317324762366474390
41103 Поступления – всего за отчетный год7761077848357547580
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4119275869866800000
41193 Прочие поступления за отчетный год364180197849747580
41203 Платежи – всего за отчетный год97576210263787604640
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4009384579856327800
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2532761416290
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год5901504262230
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год12187078290
41293 Прочие платежи за отчетный год567452559883790030
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-199655-241543-57060
43103 Поступления – всего за отчетный год1985542455923508850
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1985542455923508850
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год19855424559248320
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-11014049-8740

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АВТО-5

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АВТО-5

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АВТО-5

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6060)/Стоимость активов (168655) = 3.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АВТО-5

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11718)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (310618+34243+0) = 3.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АВТО-5

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11718)/Выручка (356579) = 3.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АВТО-5

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6060)/Выручка (356579) = 1.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АВТО-5

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.64

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АВТО-5

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АВТО-5

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АВТО-5

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АВТО-5

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.738

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.036

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.043

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.888

Индекс Альтмана Z = 6.18

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АВТО-5

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (1.31), коэффициент текущей ликвидности (4.64), коэффициент наличия собственных средств (0.47), рентабельность продукции (3.29%), рентабельность компании (1.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АВТО-5

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить