ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮНОНА" ИНН:1215104192 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:76864708 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года123166
11504 Основные средства на конец предыдущего года3166141
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года123166
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3166141
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5684818
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года84818588
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года741438
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года41438513
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года63882256
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8822561101
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года741192322
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11923221242
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года741182085
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11820851093
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1237149
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1237149
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года741192322
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11923221242
21103 Выручка за отчетный год587092531
21104 Выручка за предыдущий год70925312110
21203 Себестоимость продаж за отчетный год822921399
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год29213991923
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-244171132
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4171132187
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-244171132
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4171132187
23404 Прочие доходы за предыдущий год600
23503 Прочие расходы за отчетный год171378
23504 Прочие расходы за предыдущий год137895
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-412861124
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год286112492
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год336118
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3611872
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-442501006
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год250100620

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНОНА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНОНА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНОНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-44)/Стоимость активов (74) = -59.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНОНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-24)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (82+0+0) = -29.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНОНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-24)/Выручка (58) = -41.38 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНОНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-44)/Выручка (58) = -75.86 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНОНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНОНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНОНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНОНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНОНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.851

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.595

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.554

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 3.07

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНОНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-41.38%), рентабельность компании (-75.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНОНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить