ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНТРЕГО" ИНН:1215104393 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76865056 ОКВЭД:51.34.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года25468724511388
11504 Основные средства на конец предыдущего года87245113881968
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года25468724510
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года87245113880
12103 Запасы на конец отчетного года440241240236976716
12104 Запасы на конец предыдущего года12402369767163960
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года3690000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года58054600802028017663
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года60080202801766331267
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года71935931541926
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года359315419263635
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10648772841271310
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7284127131263050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года109033737132758227693
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года73713275822769340830
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2594321420211350
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2142021135183380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года25953214302114518348
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21430211451834817768
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года223551411900
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года14119000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года223551411900
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года14119000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года66601065241842290
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года106524184229018507
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года540652751222537055
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года27512225370554555
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года607253816464370
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года38164643793450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года109033737132758227693
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года73713275822769340830
21103 Выручка за отчетный год604638374118216104227567
21104 Выручка за предыдущий год374118216104227567246105
21203 Себестоимость продаж за отчетный год545807340709195716226968
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год340709195716203202246891
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5883133409203880
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3340920388243650
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5615234897232890
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3489723289237660
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2679-1488-29010
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1488-29015990
23303 Проценты к уплате за отчетный год103259740227
23304 Проценты к уплате за предыдущий год59740227628
23403 Прочие доходы за отчетный год25870161041383612091
23404 Прочие доходы за предыдущий год16104138361209114245
23503 Прочие расходы за отчетный год2076513367708810945
23504 Прочие расходы за предыдущий год133677088109457306
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год675265238070
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год652380715180
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год22293671010938
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год36710109381142
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год45232852797580
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год28527975804383
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год452328527970
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год28527975800
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 3121420000
32008 Величина капитала на 3121430000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4523000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4523000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4523000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)4523000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 3125943000
33008 Величина капитала на 3125953000
36003 Чистые активы на 3125953000
36004 Чистые активы на 3121430000
41103 Поступления – всего за отчетный год597242000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год597100000
41193 Прочие поступления за отчетный год142000
41203 Платежи – всего за отчетный год598709000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год573563000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год14960000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1067000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2378000
41293 Прочие платежи за отчетный год6741000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1467000
42103 Поступления – всего за отчетный год26165000
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год390000
42193 Прочие поступления за отчетный год25775000
42203 Платежи – всего за отчетный год28573000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год2333000
42293 Прочие  платежи за отчетный год26240000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-2408000
43103 Поступления – всего за отчетный год286242000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год286242000
43203 Платежи – всего за отчетный год282007000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год282007000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год4235000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период360000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНТРЕГО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНТРЕГО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНТРЕГО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4523)/Стоимость активов (109033) = 4.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНТРЕГО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2679)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (545807+56152+0) = 0.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНТРЕГО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2679)/Выручка (604638) = 0.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНТРЕГО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4523)/Выручка (604638) = 0.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНТРЕГО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНТРЕГО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНТРЕГО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНТРЕГО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНТРЕГО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.481

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.041

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.062

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.312

Индекс Альтмана Z = 4.033

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНТРЕГО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.97), коэффициент текущей ликвидности (1.75), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (0.44%), рентабельность компании (0.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНТРЕГО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить