ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛКО-МАРКЕТ" ИНН:1215104700 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76865352 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года8450212862128629041
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года21286212862904129175
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года4659465900
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года4659000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1310925945226860
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2594522686309460
12103 Запасы на конец отчетного года29910293422980921134
12104 Запасы на конец предыдущего года29342298092113416804
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года735861181696513493
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6118169651328615477
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года25554286104899678
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года42861048996785226
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3982339746572630
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3974657263443050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года52932656917994975251
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года65691799497525167960
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2502502500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2502502500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года58446893774270
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года689377427610760
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года609471437767761326
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7143776776132653970
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года36498000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года12040000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года103404650822729912
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года465082272991212367
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года468384650822720
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года58548227299120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года52932656917994975251
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года65691799497525167960
21103 Выручка за отчетный год187781210124247592201502
21104 Выручка за предыдущий год210124247592201502141671
21203 Себестоимость продаж за отчетный год144030159633181934180921
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год159633181934156497125170
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4375150491656580
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5049165658450050
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2142325861467550
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2586146755240650
22203 Управленческие расходы за отчетный год4286022050
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6022053590
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2190024028186980
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2402818698205810
23403 Прочие доходы за отчетный год5371755600
23404 Прочие доходы за предыдущий год7556000
23503 Прочие расходы за отчетный год2558423447989812042
23504 Прочие расходы за предыдущий год2998698981204211678
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1687813788000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1598880085390
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1329124412651183
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год124412651183888
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год358689375357356
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год354753573563935
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год358689375350
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год354753573560

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛКО-МАРКЕТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛКО-МАРКЕТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛКО-МАРКЕТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (358)/Стоимость активов (52932) = 0.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛКО-МАРКЕТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (21900)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (144030+21423+428) = 13.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛКО-МАРКЕТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (21900)/Выручка (187781) = 11.66 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛКО-МАРКЕТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (358)/Выручка (187781) = 0.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛКО-МАРКЕТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛКО-МАРКЕТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛКО-МАРКЕТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛКО-МАРКЕТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛКО-МАРКЕТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.557

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.032

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.13

Индекс Альтмана Z = 4.028

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛКО-МАРКЕТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (11.66%), рентабельность компании (0.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛКО-МАРКЕТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить