Общество с ограниченной ответственностью "Захарий" ИНН:1215104876 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76865613 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года145205181
11504 Основные средства на конец предыдущего года205181181
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года145205181
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года205181181
12103 Запасы на конец отчетного года7841306736
12104 Запасы на конец предыдущего года1306736602
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года102111
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2111124
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1512156
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года215624
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9451348803
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1348803750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10901553984
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1553984931
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года25100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года25100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года40200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года653251251
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года372251251
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4371302722
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1181722624
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4371302733
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1181733680
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10901553984
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1553984931
21103 Выручка за отчетный год453362839821377
21104 Выручка за предыдущий год28398213779782
21203 Себестоимость продаж за отчетный год398852566020206
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год25660202068566
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год545127381171
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год273811711216
22103 Коммерческие расходы за отчетный год504900
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год261700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год40227381171
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12111711216
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год40212111
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1211156
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год40212111
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1211156
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год40200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год12100
32003 Величина капитала на 312512510
32007 Величина капитала на 3112100
32008 Величина капитала на 313722510
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))28100
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)28100
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))28100
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)28100
33003 Величина капитала на 312512510
33007 Величина капитала на 3140200
33008 Величина капитала на 316532510
36003 Чистые активы на 3165300
36004 Чистые активы на 31151100
41103 Поступления – всего за отчетный год45336283980
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год45336283980
41203 Платежи – всего за отчетный год45185283770
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год40136248870
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год26088730
41293 Прочие платежи за отчетный год244126170
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год151210
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период151210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Захарий

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Захарий

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Захарий

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (402)/Стоимость активов (1090) = 36.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Захарий

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (402)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (39885+5049+0) = 0.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Захарий

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (402)/Выручка (45336) = 0.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Захарий

Рентабельность компании

Чистая прибыль (402)/Выручка (45336) = 0.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Захарий

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.16

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Захарий

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Захарий

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Захарий

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Захарий

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.466

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.369

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.369

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.494

Индекс Альтмана Z = 8.308

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Захарий

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.35), коэффициент быстрой ликвидности (0.37), коэффициент текущей ликвидности (2.16), коэффициент наличия собственных средств (0.6), рентабельность продукции (0.89%), рентабельность компании (0.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Захарий

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить