Общество с ограниченной ответственностью "Инвестиционный капитал" ИНН:1215105100 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76865990 ОКВЭД:65.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1085112811731220
11504 Основные средства на конец предыдущего года1128117312201267
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1085112811730
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1128117312200
12103 Запасы на конец отчетного года8010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года148965916448
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года96595420870
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года4456444809110620
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года4480911062163940
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года433160658266
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года160658266115
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4515345065121870
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4506512186167140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года46238461931336017934
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года46193133591793422252
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2518525185670
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2518567670
13603 Резервный капитал на конец отчетного года2323230
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года2323230
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2022017953110590
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1795311059109980
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года45428431611115011088
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года43161111491108812672
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года744288016866747
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2880168667471007
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года461056141
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10561418560
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года2047470
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года4747580
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года810303222100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3032221068460
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года46238461941336017934
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года46194133591793422252
21103 Выручка за отчетный год102811151430114235128997
21104 Выручка за предыдущий год151430114235128997648080
21203 Себестоимость продаж за отчетный год101841150334113592131081
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год150334113592128851649202
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год97010966430
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10966431460
22203 Управленческие расходы за отчетный год1074124814560
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1248145622300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-104-152-8130
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-152-813-20840
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год186018896570
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год18896576220
23203 Проценты к получению за отчетный год14622300
23204 Проценты к получению за предыдущий год22302520
23303 Проценты к уплате за отчетный год11000
23403 Прочие доходы за отчетный год1421637112656232
23404 Прочие доходы за предыдущий год6371126553584878
23503 Прочие расходы за отчетный год1010142810475734
23504 Прочие расходы за предыдущий год14281047573414094
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год23026903620
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год690362-15860
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год41000
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2298689362-1586
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год689362-1586-10345
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год22986893620
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год689362-15860

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционный капитал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционный капитал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционный капитал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2298)/Стоимость активов (46238) = 4.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционный капитал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-104)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (101841+0+1074) = -0.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционный капитал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-104)/Выручка (102811) = -0.1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционный капитал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2298)/Выручка (102811) = 2.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционный капитал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.73

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционный капитал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.72

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.72<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционный капитал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционный капитал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционный капитал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.976

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.05

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.05

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 56.084

Индекс Альтмана Z = 65.79

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционный капитал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.53), коэффициент быстрой ликвидности (0.72), коэффициент текущей ликвидности (0.73), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (-0.1%), рентабельность компании (2.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционный капитал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить