Общество с ограниченной ответственностью "Лес-ЛС" ИНН:1215105260 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:76866185 ОКВЭД:02.01.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года8400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года84120122
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12012225
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1174933
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4933140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года285169155
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года169155165
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года285169155
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года169155165
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года1740101
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1740101
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года59560
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года560127
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года4210344
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1034428
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10115944
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15944155
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года285169155
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года169155165
21103 Выручка за отчетный год383329893964
21104 Выручка за предыдущий год298939645195
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год383322189
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год298989221
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год383322189
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год298989221
23503 Прочие расходы за отчетный год321100
23504 Прочие расходы за предыдущий год276800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год62222189
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год22189221
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год62222180
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год22189199

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Лес-ЛС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Лес-ЛС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Лес-ЛС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (622)/Стоимость активов (285) = 218.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Лес-ЛС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3833)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Лес-ЛС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3833)/Выручка (3833) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Лес-ЛС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (622)/Выручка (3833) = 16.23 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Лес-ЛС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.82

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лес-ЛС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лес-ЛС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лес-ЛС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Лес-ЛС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.793

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 2.182

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.182

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.036

Индекс Альтмана Z = 27.016

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Лес-ЛС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.16), коэффициент быстрой ликвидности (1.99), коэффициент текущей ликвидности (2.82), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (16.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Лес-ЛС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить