Общество с ограниченной ответственностью "Спецмонтажстрой" ИНН:1215105340 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:76866506 ОКВЭД:45.25.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года21100
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года11000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года21100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11000
12103 Запасы на конец отчетного года36363636
12104 Запасы на конец предыдущего года36363636
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5128810
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12881013
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года410654
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года106540
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года451741090
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года174109500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4718510946
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1851094649
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года44509650
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года50965049
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3135130
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1351300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3135130
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1351300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4718510950
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1851095049
21104 Выручка за предыдущий год6542752312
21203 Себестоимость продаж за отчетный год470020922
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7002092219
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4-46660
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-466610
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4-46660
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-466610
23503 Прочие расходы за отчетный год51181
23504 Прочие расходы за предыдущий год118114
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-9-57580
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-575800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-9-57580
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-57580-21

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Спецмонтажстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Спецмонтажстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Спецмонтажстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-9)/Стоимость активов (47) = -19.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Спецмонтажстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Спецмонтажстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Спецмонтажстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-9)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Спецмонтажстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 15.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спецмонтажстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спецмонтажстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спецмонтажстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Спецмонтажстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.894

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.191

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.191

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 14.667

Индекс Альтмана Z = 19.359

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Спецмонтажстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.33), коэффициент быстрой ликвидности (3.67), коэффициент текущей ликвидности (15.67), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-8.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Спецмонтажстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить