Общество с ограниченной ответственностью "Полноцвет" ИНН:1215105573 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76866587 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5064775744
11504 Основные средства на конец предыдущего года4775744152
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года506477570
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года47757440
12103 Запасы на конец отчетного года120365733288
12104 Запасы на конец предыдущего года65733288191
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13756579751345
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6579751344634
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года131290150605
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года290150605709
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2709160614570
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1606145720370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3215208315142082
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2083151420811686
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года6060600
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года6060600
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1373135513260
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1355132612640
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1433141513861324
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года141513861324930
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года22524154222
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года24154222493
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года155742774536
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года42774535263
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17826681280
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6681287570
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3215208315142082
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2083151420811686
21103 Выручка за отчетный год5819382043974861
21104 Выручка за предыдущий год3820439748615055
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5534369442324635
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3694423246214662
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2851261650
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1261652400
22203 Управленческие расходы за отчетный год18655650
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5565140
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год99711000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год711002260
23404 Прочие доходы за предыдущий год15495570
23503 Прочие расходы за отчетный год6617429160
23504 Прочие расходы за предыдущий год1742916026
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3351800
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год51806230
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год142117137
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год211713777
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год193063486
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3063486290
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1930630
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год30634860

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Полноцвет

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Полноцвет

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Полноцвет

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (19)/Стоимость активов (3215) = 0.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Полноцвет

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (99)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5534+0+186) = 1.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Полноцвет

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (99)/Выручка (5819) = 1.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Полноцвет

Рентабельность компании

Чистая прибыль (19)/Выручка (5819) = 0.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Полноцвет

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Полноцвет

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Полноцвет

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Полноцвет

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Полноцвет

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.358

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.804

Индекс Альтмана Z = 3.279

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Полноцвет

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.85), коэффициент текущей ликвидности (1.52), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (1.7%), рентабельность компании (0.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Полноцвет

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить