Общество с ограниченной ответственностью "Винный погребок опт" ИНН:1215105661 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:76866742 ОКВЭД:51.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года380479086
11504 Основные средства на конец предыдущего года479086221
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года38047900
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4790860
12103 Запасы на конец отчетного года106433970738817073476
12104 Запасы на конец предыдущего года97073881707347658336
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года41475384704937535367
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года38470495063536733921
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года37191869281295
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18692812952907
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1516271374121378260
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1374121379571091380
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года152008137891137826109224
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13789113795710922495384
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года22625216031972817444
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21603199051744417390
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12938311628811506490999
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1162881150189099977994
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1293831162881180980
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года116288118052917800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года152008137891137826109224
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13789113795710922495384
21103 Выручка за отчетный год171010166936215955216250
21104 Выручка за предыдущий год166936215955216250219914
21203 Себестоимость продаж за отчетный год167742164031212334213790
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год164031212334213790218242
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3268290536210
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2905362124600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3268290536210
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2905362124600
23303 Проценты к уплате за отчетный год212201548372
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2013763720
23403 Прочие доходы за отчетный год4754969826893924
23404 Прочие доходы за предыдущий год9698226339242879
23503 Прочие расходы за отчетный год5755988824794835
23504 Прочие расходы за предыдущий год9888265148351411
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2055251432830
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2514285711770
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год918817822769
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год817822769730
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год113716972461408
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год169720354082410

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Винный погребок опт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Винный погребок опт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Винный погребок опт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1137)/Стоимость активов (152008) = 0.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Винный погребок опт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3268)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (167742+0+0) = 1.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Винный погребок опт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3268)/Выручка (171010) = 1.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Винный погребок опт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1137)/Выручка (171010) = 0.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Винный погребок опт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.17

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.17<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Винный погребок опт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Винный погребок опт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Винный погребок опт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Винный погребок опт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.146

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.175

Индекс Альтмана Z = 1.258

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.258<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Винный погребок опт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.35), коэффициент текущей ликвидности (1.17), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (1.91%), рентабельность компании (0.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Винный погребок опт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить