Общество с ограниченной ответственностью "Бакалея-торг" ИНН:1215105703 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76866765 ОКВЭД:51.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года100621244492576093
11504 Основные средства на конец предыдущего года12444925760932236
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года100621244492570
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12444925760930
12103 Запасы на конец отчетного года15038325103089518047
12104 Запасы на конец предыдущего года3251030895180473705
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года89932656384848061079
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года65638484804067821526
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2786320370205300
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2037020530203500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3131007319508
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1007319508334
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года73130
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года313510
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1331531195281002370
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года119528100237796340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14321613197210949485727
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1319721094948572727801
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000010000100000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000010000100000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года229831767483790
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года17674837940980
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года32983276741837914098
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года27674183791409811795
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года5850431504315040
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года315043150400
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5850431504315040
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года315043150400
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года21915318260430978
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1531826043097810000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года51510574765700740651
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5747657007406516006
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5172972794596110
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7279459611716290
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14321613197210949485727
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1319721094948572727801
21103 Выручка за отчетный год250554255966211550176708
21104 Выручка за предыдущий год255966211550176708105847
21203 Себестоимость продаж за отчетный год205073209612175834177110
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год209612175834153052109349
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4548146354357160
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4635435716236560
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4317437101308310
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3710130831240580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2307925348850
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год92534885-4020
23203 Проценты к получению за отчетный год4847223224230
23204 Проценты к получению за предыдущий год2232242316120
23303 Проценты к уплате за отчетный год6776352234452087
23304 Проценты к уплате за предыдущий год352234452087467
23403 Прочие доходы за отчетный год1416210431967911270
23404 Прочие доходы за предыдущий год10431967996587962
23503 Прочие расходы за отчетный год8103663178765942
23504 Прочие расходы за предыдущий год6631787659423449
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год64371176356660
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11763566628390
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год110324451363536
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год24451363517157
24603 Прочее за отчетный год2523220
24604 Прочее за предыдущий год2322190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5309929542812303
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год929542812303387
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5309929542810
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9295428123030

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бакалея-торг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бакалея-торг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бакалея-торг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5309)/Стоимость активов (143216) = 3.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бакалея-торг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2307)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (205073+43174+0) = 0.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бакалея-торг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2307)/Выручка (250554) = 0.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бакалея-торг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5309)/Выручка (250554) = 2.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бакалея-торг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.04

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бакалея-торг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бакалея-торг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бакалея-торг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бакалея-торг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.57

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.037

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.045

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.299

Индекс Альтмана Z = 4.476

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бакалея-торг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.74), коэффициент текущей ликвидности (2.04), коэффициент наличия собственных средств (0.23), рентабельность продукции (0.92%), рентабельность компании (2.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бакалея-торг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить