Общество с ограниченной ответственностью "Трапеза" ИНН:1215105781 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76866908 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года277462542682
11504 Основные средства на конец предыдущего года462542682835
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года833045820
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года30458211080
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года53475347600011680
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года53476000100001685
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5707611383420
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года61138342123610
12103 Запасы на конец отчетного года4135721785998983
12104 Запасы на конец предыдущего года7217859989838741
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года260722759081239
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года227590815610529
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года14002603100
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года26031010830
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года34967321411
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года673214111004
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года84919757105490
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года975710549116330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14198158711889123995
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15871188912399522794
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2295452876090
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года45287609136580
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года23054538761913668
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года453876191366811059
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7838470955
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года84709550
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1111010485112721372
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года104851127213721646
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1189311332112720
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года113321127223270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14198158711889123995
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15871188912399522794
21103 Выручка за отчетный год14784199543171531844
21104 Выручка за предыдущий год19954317153184442356
21203 Себестоимость продаж за отчетный год51996415921127315
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год64159211943334753
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год958513539225040
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1353922504224110
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1233517758191780
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1775819178178820
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2750-421933260
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4219332645290
23203 Проценты к получению за отчетный год6116117080
23204 Проценты к получению за предыдущий год61170811330
23303 Проценты к уплате за отчетный год97222381042
23304 Проценты к уплате за предыдущий год222381042717
23403 Прочие доходы за отчетный год3600151512102220
23404 Прочие доходы за предыдущий год1515121010871396
23503 Прочие расходы за отчетный год30016347571099
23504 Прочие расходы за предыдущий год63475710991322
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1637-274942490
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2749424946080
24603 Прочее за отчетный год5963312980
24604 Прочее за предыдущий год33129800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2233-308039514608
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3080395146086960
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2233-308039510
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3080395146080

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Трапеза

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Трапеза

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Трапеза

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2233)/Стоимость активов (14198) = -15.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Трапеза

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2750)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5199+12335+0) = -15.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Трапеза

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2750)/Выручка (14784) = -18.6 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Трапеза

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2233)/Выручка (14784) = -15.1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Трапеза

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трапеза

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.7

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.7<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трапеза

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трапеза

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Трапеза

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.184

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.157

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.115

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.194

Индекс Альтмана Z = -2.288

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Трапеза

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.7), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (-18.6%), рентабельность компании (-15.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Трапеза

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить