Открытое акционерное общество "Жилищно-эксплуатационная управляющая компания "Южная" ИНН:1215105982 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76867291 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года25252525
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года25252525
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года92000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года117252564
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года252564155
12103 Запасы на конец отчетного года652754805821
12104 Запасы на конец предыдущего года754805821889
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6035627067338009
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6270673380097492
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года739139
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года913910
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года206600
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года66000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6780709975518839
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7099755188398391
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6897712475768903
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7124757689038546
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года220220220220
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года220220220220
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-5833-4376-4309-3547
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-4376-4309-3547-5229
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-5613-4156-4089-3327
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4156-4089-3327-5009
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11064102891064811220
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10289106481122012600
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года144699110171008
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года99110171008953
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12510112801166512230
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11280116651223013555
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6897712475768903
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7124757689038546
21103 Выручка за отчетный год66219602965952055593
21104 Выручка за предыдущий год60296595205559352050
21203 Себестоимость продаж за отчетный год55282495034979643318
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год49503497964331843478
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1093710793972412275
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год107939724122758572
22203 Управленческие расходы за отчетный год1116610360100489525
22204 Управленческие расходы за предыдущий год103601004895259579
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-229433-3242750
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год433-3242750-1007
23403 Прочие доходы за отчетный год425417726395
23404 Прочие доходы за предыдущий год417726395638
23503 Прочие расходы за отчетный год16827551116820
23504 Прочие расходы за предыдущий год7551116820994
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-148695-7142325
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год95-7142325-1363
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год218021586
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год802158672
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-239-120-170-121
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-120-170-121-345
24603 Прочее за отчетный год29822757
24604 Прочее за предыдущий год82275711
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1536-67-7621682
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-67-7621682-1446
25203 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год79000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1457-67-7621682
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-67-7621682-1446
32003 Величина капитала на 31220220220220
32007 Величина капитала на 31-4376-4309-3547-5229
32008 Величина капитала на 31-4156-4089-3327-5009
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))79001682
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)79001682
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1536677620
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1536677620
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1536677620
33218 Убыток (ИТОГО)1536677620
33003 Величина капитала на 31220220220220
33007 Величина капитала на 31-5833-4376-4309-3547
33008 Величина капитала на 31-5613-4156-4089-3327
36003 Чистые активы на 31-5613-4156-4089-3327
36004 Чистые активы на 31-4156-4089-3327-5009
41103 Поступления – всего за отчетный год58997516424851648492
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год57991506624737347481
41193 Прочие поступления за отчетный год100698011431011
41203 Платежи – всего за отчетный год58933516464851248493
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3802338261419191
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год35880314082919525310
41293 Прочие платежи за отчетный год19251168471310213157
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год64-44-1
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период64-44-1

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Жилищно-эксплуатационная управляющая компания Южная

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Жилищно-эксплуатационная управляющая компания Южная

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Жилищно-эксплуатационная управляющая компания Южная

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1536)/Стоимость активов (6897) = -22.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Жилищно-эксплуатационная управляющая компания Южная

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-229)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (55282+0+11166) = -0.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Жилищно-эксплуатационная управляющая компания Южная

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-229)/Выручка (66219) = -0.35 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Жилищно-эксплуатационная управляющая компания Южная

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1536)/Выручка (66219) = -2.32 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Жилищно-эксплуатационная управляющая компания Южная

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.54

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Жилищно-эксплуатационная управляющая компания Южная

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Жилищно-эксплуатационная управляющая компания Южная

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Жилищно-эксплуатационная управляющая компания Южная

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.81

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Жилищно-эксплуатационная управляющая компания Южная

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.621

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.223

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.215

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.449

Индекс Альтмана Z = -6.717

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Жилищно-эксплуатационная управляющая компания Южная

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.49), коэффициент текущей ликвидности (0.54), коэффициент наличия собственных средств (-0.81), рентабельность продукции (-0.35%), рентабельность компании (-2.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Жилищно-эксплуатационная управляющая компания Южная

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить