ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДАЛЛЕГАС-ЭН" ИНН:1215106190 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76867782 ОКВЭД:51.51.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года51500
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года153400
11504 Основные средства на конец предыдущего года728126017972563
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года574312940
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года743129418660
12103 Запасы на конец отчетного года16620161161261011381
12104 Запасы на конец предыдущего года1611612610113815011
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года695095542121324734
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года955421213247342249
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года128127161168
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12716116854
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2369825797339840
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2579733984362830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23703265403527838149
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2654035278381499908
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4344388600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3886350800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4354389635183117
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года389635183117167
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2082027583334
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4051033342329
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17267185932900231698
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1859329002316987412
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1934918593317600
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2264429002350320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23703265403527838149
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2654035278381499908
21103 Выручка за отчетный год24998281772746248097
21104 Выручка за предыдущий год28177274624809743326
21203 Себестоимость продаж за отчетный год24348277182632646598
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год27718263374641544157
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год65045911360
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год459112516820
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год65045911360
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год459112516820
23303 Проценты к уплате за отчетный год20401980
23403 Прочие доходы за отчетный год1911522430
23404 Прочие доходы за предыдущий год1522436261558
23503 Прочие расходы за отчетный год871576880
23504 Прочие расходы за предыдущий год1576881369203
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5504544930
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4544829390
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год927682677
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год767111797
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год458378411822
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год378411822345
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год45837800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год37841100
32003 Величина капитала на 31101000
32007 Величина капитала на 313886238600
32008 Величина капитала на 313896239600
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))458144000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)458144000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))458000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)458000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 314344000
33008 Величина капитала на 314354000
36003 Чистые активы на 314354000
36004 Чистые активы на 313906000
41103 Поступления – всего за отчетный год560715560800
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год560715535800
41203 Платежи – всего за отчетный год559435548000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год487605431200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год77269200
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год20415400
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год92000
41293 Прочие платежи за отчетный год611532200
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год12812800
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период12812800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДАЛЛЕГАС-ЭН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДАЛЛЕГАС-ЭН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДАЛЛЕГАС-ЭН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (458)/Стоимость активов (23703) = 1.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДАЛЛЕГАС-ЭН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (650)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24348+0+0) = 2.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДАЛЛЕГАС-ЭН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (650)/Выручка (24998) = 2.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДАЛЛЕГАС-ЭН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (458)/Выручка (24998) = 1.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДАЛЛЕГАС-ЭН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.22

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.22<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДАЛЛЕГАС-ЭН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДАЛЛЕГАС-ЭН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДАЛЛЕГАС-ЭН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДАЛЛЕГАС-ЭН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.271

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.023

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.225

Индекс Альтмана Z = 2.231

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.231<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДАЛЛЕГАС-ЭН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.37), коэффициент текущей ликвидности (1.22), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (2.6%), рентабельность компании (1.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДАЛЛЕГАС-ЭН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить