Общество с ограниченной ответственностью "Восток Строй" ИНН:1215106383 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:76867606 ОКВЭД:45.45

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года506120114
12104 Запасы на конец предыдущего года12011474
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8494298672
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4298672788
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21121146
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года211464
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15664629832
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4629832866
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15664629832
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4629832866
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года123710-303
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года710-303-387
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года144339191135
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года391911351252
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года144339191135
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года391911351253
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15664629832
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4629832866
21103 Выручка за отчетный год6388139895391
21104 Выручка за предыдущий год1398953912988
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6715129385214
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1293852142808
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3271051177
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1051177180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3271051177
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1051177180
23503 Прочие расходы за отчетный год443043
23504 Прочие расходы за предыдущий год304370
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3711021134
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1021134113
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год14510855
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1085525
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-51691379
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9137988

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Восток Строй

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Восток Строй

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Восток Строй

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-516)/Стоимость активов (1566) = -32.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Восток Строй

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-327)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6715+0+0) = -4.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Восток Строй

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-327)/Выручка (6388) = -5.12 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Восток Строй

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-516)/Выручка (6388) = -8.08 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Восток Строй

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Восток Строй

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.73

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.73<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Восток Строй

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Восток Строй

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Восток Строй

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.079

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.33

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.237

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.085

Индекс Альтмана Z = -2.061

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Восток Строй

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (0.73), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (-5.12%), рентабельность компании (-8.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Восток Строй

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить