Общество с ограниченной ответственностью "Ренессанс" ИНН:1215106680 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76867960 ОКВЭД:20.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5235450
11504 Основные средства на конец предыдущего года54500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5235450
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года54500
12104 Запасы на конец предыдущего года501114414
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года328469355
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года46935535
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3201155
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20115524
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3317201624
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7201624473
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года85412651625
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12651624473
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-153500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-165400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1525-1644-1460
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1644-1460-461
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3537001000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года70010000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3537001000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года70010000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года88315511210
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года15511210805
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1143658874
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года658874130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года202622092084
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года22092084935
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года85412651625
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12651624473
21103 Выручка за отчетный год216192012615253
21104 Выручка за предыдущий год20126152538502
21203 Себестоимость продаж за отчетный год211241989815948
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19898159488719
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год495228-695
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год228-695-217
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год495228-695
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год228-695-217
23303 Проценты к уплате за отчетный год7916758
23304 Проценты к уплате за предыдущий год167580
23403 Прочие доходы за отчетный год210
23404 Прочие доходы за предыдущий год100
23503 Прочие расходы за отчетный год834671
23504 Прочие расходы за предыдущий год467134
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год33516-824
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16-824-251
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год21600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11916-824
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16-824-251
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ренессанс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ренессанс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ренессанс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (119)/Стоимость активов (854) = 13.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ренессанс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (495)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21124+0+0) = 2.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ренессанс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (495)/Выручка (21619) = 2.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ренессанс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (119)/Выручка (21619) = 0.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ренессанс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ренессанс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ренессанс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ренессанс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.79

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ренессанс

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.951

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.139

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.392

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.641

Х5 = Выручка/Активы = 25.315

Индекс Альтмана Z = 25.649

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ренессанс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (0.16), коэффициент наличия собственных средств (-1.79), рентабельность продукции (2.29%), рентабельность компании (0.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ренессанс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить