ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САРДОР" ИНН:1215106802 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76868089 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1010100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1010100
12103 Запасы на конец отчетного года19621453315
12104 Запасы на конец предыдущего года21453315257
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14005248
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4023024
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2302413
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2378551652480
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года250259455990
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2594559955870
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года250260456095597
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2604560955974683
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2502502500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2502502500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2047512552880
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года250229753755538
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2297537555384153
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года30723459530
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года307234590
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года250260456095597
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2604560955974683
21103 Выручка за отчетный год201723576251490
21104 Выручка за предыдущий год235762514901968
21203 Себестоимость продаж за отчетный год190214077051335
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14077059691296
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год115950-800
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год950-805210
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год84833660
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год115866-1630
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год866-1631550
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год115866-1630
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год866-1631550
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год30012
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год112866-157143
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год866-157143653
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год112866-1570
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год866-1571430

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САРДОР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САРДОР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САРДОР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (112)/Стоимость активов (250) = 44.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САРДОР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (115)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1902+0+0) = 6.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САРДОР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (115)/Выручка (2017) = 5.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САРДОР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (112)/Выручка (2017) = 5.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САРДОР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САРДОР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САРДОР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САРДОР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САРДОР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.448

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.46

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 14.262

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САРДОР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (5.7%), рентабельность компании (5.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САРДОР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить