Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом "МАХАОН" ИНН:1215106954 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76868333 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3374379837691123
11504 Основные средства на конец предыдущего года3798376911231295
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1880248035800
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года2480358000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5254627877180
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6278771811230
12103 Запасы на конец отчетного года1565165321001793
12104 Запасы на конец предыдущего года1653210017931928
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года733593946895
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5939465961098
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18006938081235
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6938081235789
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2992992990
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2992992990
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4397323841530
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3238415339230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года96519516118715046
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года95161187150465110
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000100010000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000100010000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3234-3580-20300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3580-2030-3780
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2234-2580-1030622
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2580-10306221441
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года74079532110000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года95321100000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года74079532110000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года95321100000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4478256419014424
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2564190144243669
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4478256419010
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2564190144240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года96519516118715046
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года95161187150465110
21103 Выручка за отчетный год65379628197369278697
21104 Выручка за предыдущий год62819736927869776502
21203 Себестоимость продаж за отчетный год49374471905824379237
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год47190582436296474158
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1600515629154490
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1562915449157330
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1284614866167690
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1486616769162730
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3159763-13200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год763-1320-5400
23303 Проценты к уплате за отчетный год138415624450
23304 Проценты к уплате за предыдущий год156244500
23403 Прочие доходы за отчетный год2102491135484
23404 Прочие доходы за предыдущий год2491135484471
23503 Прочие расходы за отчетный год1009227476234
23504 Прочие расходы за предыдущий год227476234396
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год976-777-11060
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-777-1106-2900
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год22420478529
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2047862504
24603 Прочее за отчетный год4065694680
24604 Прочее за предыдущий год5694684670
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год346-1550-1652-819
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1550-1652-8191915
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год346-1550-16520
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1550-1652-8190

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом МАХАОН

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом МАХАОН

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом МАХАОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (346)/Стоимость активов (9651) = 3.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом МАХАОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3159)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (49374+12846+0) = 5.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом МАХАОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3159)/Выручка (65379) = 4.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом МАХАОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (346)/Выручка (65379) = 0.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом МАХАОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.4

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.4<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом МАХАОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом МАХАОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом МАХАОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом МАХАОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.008

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.036

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.101

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.188

Индекс Альтмана Z = 0.546

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом МАХАОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.4), коэффициент быстрой ликвидности (0.99), коэффициент текущей ликвидности (1.4), коэффициент наличия собственных средств (-0.23), рентабельность продукции (4.83%), рентабельность компании (0.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом МАХАОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить