Общество с ограниченной ответственностью "Сан" ИНН:1215107002 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26304465 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года20344841
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2034480
12103 Запасы на конец отчетного года407210188891
12104 Запасы на конец предыдущего года210188891280
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года152102453247
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года102453238276
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10512824
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года51282413
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1010100
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года101090
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5793736790
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года37367911620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5793937131210
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3937131210610
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года312692760
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года692768360
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года32279286846
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года79286846409
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года106175215240
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1752152400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года151139212124
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года139212124201
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2573144270
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3144273640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5793937131210
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3937131210610
21103 Выручка за отчетный год3020474541843647
21104 Выручка за предыдущий год4745418436474261
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2657467343873204
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4673438732043840
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год36372-2030
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год72-2034430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год36372-2030
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год72-2034430
23503 Прочие расходы за отчетный год51325
23504 Прочие расходы за предыдущий год32567
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год31269-2050
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год69-2054380
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год31269-205387
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год69-205387306
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год31269-2050
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год69-2053870

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сан

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сан

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (312)/Стоимость активов (579) = 53.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (363)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2657+0+0) = 13.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (363)/Выручка (3020) = 12.02 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (312)/Выручка (3020) = 10.33 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.25

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.63

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.63<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.739

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.539

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.539

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.253

Индекс Альтмана Z = 11.543

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.63), коэффициент текущей ликвидности (2.25), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (12.02%), рентабельность компании (10.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить