ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАРАТ" ИНН:1215107122 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:48290869 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года23232323
11504 Основные средства на конец предыдущего года23232323
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2323230
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2323230
12103 Запасы на конец отчетного года6095663577955780
12104 Запасы на конец предыдущего года6635779557804140
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2641
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6411
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6097664178050
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6641780557850
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6120666478285808
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6664782858085295
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5239523352275209
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5233522752095201
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года88114312601599
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1431260159994
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года881143126010
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года143126015990
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6120666478285808
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6664782858085295
21103 Выручка за отчетный год1821225025923213
21104 Выручка за предыдущий год2250259232135579
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1735212825083130
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2128250831305551
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год86122840
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12284830
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год86122840
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12284830
23504 Прочие расходы за предыдущий год508150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8672760
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7276680
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год86727683
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год72766828

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРАТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРАТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРАТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (86)/Стоимость активов (6120) = 1.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРАТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (86)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1735+0+0) = 4.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРАТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (86)/Выручка (1821) = 4.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРАТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (86)/Выручка (1821) = 4.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРАТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.92

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРАТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРАТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРАТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРАТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.852

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.947

Индекс Альтмана Z = 11.973

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРАТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (6.92), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (4.72%), рентабельность компании (4.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРАТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить