ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕГАПОЛ" ИНН:1215107179 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76868540 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года781239
11504 Основные средства на конец предыдущего года81239494
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года78120
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года812390
12103 Запасы на конец отчетного года18294130151183511257
12104 Запасы на конец предыдущего года1301511835112579562
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5775290715859496
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года290715859496486
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13108198361857
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года81983618571168
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2537942905185300
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4290518530136100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года25386429131854213649
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года42913185421364911710
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2802802800
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2802802800
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года22461778024670
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года177802467-7610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2526180602747-481
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года180602747-481-173
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22860248531579514130
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года24853157951413011883
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2286024853157950
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2485315795141300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года25386429131854213649
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года42913185421364911710
21103 Выручка за отчетный год210969182888186611165182
21104 Выручка за предыдущий год182888186611165182140231
21203 Себестоимость продаж за отчетный год190057144194146573151016
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год144194146573130998129564
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2091238694400380
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3869440038341840
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2258123863200180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2091216113161750
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1611316175141660
23503 Прочие расходы за отчетный год1040518508467
23504 Прочие расходы за предыдущий год518508467382
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1987215595156670
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1559515667136990
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год19872155951566713699
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15595156671369910285
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1987215595156670
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1559515667136990

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГАПОЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГАПОЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГАПОЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (19872)/Стоимость активов (25386) = 78.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГАПОЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (20912)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (190057+0+0) = 11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГАПОЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (20912)/Выручка (210969) = 9.91 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГАПОЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (19872)/Выручка (210969) = 9.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГАПОЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.11

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.11<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГАПОЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГАПОЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГАПОЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГАПОЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.099

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.783

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.783

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.11

Индекс Альтмана Z = 8.579

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГАПОЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.31), коэффициент текущей ликвидности (1.11), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (9.91%), рентабельность компании (9.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГАПОЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить