Общество с ограниченной ответственностью "Склад "Толстяк" ИНН:1215107316 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:76868770 ОКВЭД:51.38

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года336460446543
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года604465436330
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года387260567
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2605673
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года375163047110
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года630471106333
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года375263057110
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года630571106333
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1887591543
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года591543818
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года474446455335
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года464553354740
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года89410691233
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10691233775
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года563857146568
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года571465685515
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года375263057110
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года630571106333
21103 Выручка за отчетный год75881032510984
21104 Выручка за предыдущий год103251098410228
21203 Себестоимость продаж за отчетный год100921020311131
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год102031113111319
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2504122-147
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год122-147-1091
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2504122-147
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год122-147-1091
23403 Прочие доходы за отчетный год14733116
23404 Прочие доходы за предыдущий год3311695
23503 Прочие расходы за отчетный год18021
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2375155-52
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год155-52-1005
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1030223
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2478155-275
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год155-275-1089

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Склад Толстяк

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Склад Толстяк

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Склад Толстяк

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2478)/Стоимость активов (3752) = -66.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Склад Толстяк

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2504)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10092+0+0) = -24.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Склад Толстяк

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2504)/Выручка (7588) = -33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Склад Толстяк

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2478)/Выручка (7588) = -32.66 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Склад Толстяк

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.67

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Склад Толстяк

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.67

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.67<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Склад Толстяк

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Склад Толстяк

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.5

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Склад Толстяк

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.761

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.66

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.633

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.335

Индекс Альтмана Z = -1.765

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Склад Толстяк

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.67), коэффициент текущей ликвидности (0.67), коэффициент наличия собственных средств (-0.5), рентабельность продукции (-33%), рентабельность компании (-32.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Склад Толстяк

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить