Общество с ограниченной ответственностью "СНЭК ТРЕЙД" ИНН:1215107355 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:76868787 ОКВЭД:51.39

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года844861274687
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года612746874465
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1081310
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года131060
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года855662584687
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года625846874525
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года855662584687
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года625846874525
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17677371133
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года73711332059
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года263263263
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года263263263
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года652752593291
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года525932912203
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года679055223554
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года552235542466
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года855662584687
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года625846874525
21103 Выручка за отчетный год413603153436378
21104 Выручка за предыдущий год315343637839729
21203 Себестоимость продаж за отчетный год389123046534733
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год304653473337587
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год244810691645
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год106916452142
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год244810691645
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год106916452142
23403 Прочие доходы за отчетный год48914
23404 Прочие доходы за предыдущий год91413
23503 Прочие расходы за отчетный год107110831640
23504 Прочие расходы за предыдущий год108316401919
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1425-519
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-519236
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год395391945
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год391945558
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1030-396-926
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-396-926-322

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СНЭК ТРЕЙД

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СНЭК ТРЕЙД

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СНЭК ТРЕЙД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1030)/Стоимость активов (8556) = 12.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СНЭК ТРЕЙД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2448)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (38912+0+0) = 6.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СНЭК ТРЕЙД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2448)/Выручка (41360) = 5.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СНЭК ТРЕЙД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1030)/Выручка (41360) = 2.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СНЭК ТРЕЙД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.26

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.26<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СНЭК ТРЕЙД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СНЭК ТРЕЙД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СНЭК ТРЕЙД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СНЭК ТРЕЙД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.237

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.12

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.167

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.26

Индекс Альтмана Z = 3.341

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СНЭК ТРЕЙД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.26), коэффициент текущей ликвидности (1.26), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (5.92%), рентабельность компании (2.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СНЭК ТРЕЙД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить