Общество с ограниченной ответственностью "Бьюти Лайф" ИНН:1215107644 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76869290 ОКВЭД:51.45

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2800296231123265
11504 Основные средства на конец предыдущего года2962311232652053
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2800296231120
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2962311232650
12103 Запасы на конец отчетного года4934577929463154
12104 Запасы на конец предыдущего года5779294631543242
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года8168120
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1681250
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5707278069894686
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2780698946813745
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года146177191201
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года177191201342
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года107978905101390
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года89051013980410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13597118671325111306
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1186713251113069383
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1074610434102700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года104341027086240
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1075610445102808634
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года104451028086346793
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2626233
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2842139729452649
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1397294526492587
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2842142229710
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1422297126720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13597118671325111306
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1186713251113069383
21103 Выручка за отчетный год34760337963552337806
21104 Выручка за предыдущий год33796355233780638250
21203 Себестоимость продаж за отчетный год24400242172611535469
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год24217261152783636496
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10360957994080
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9579940899700
22103 Коммерческие расходы за отчетный год9533895272840
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год8952728476330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год82762721240
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год627212423370
23503 Прочие расходы за отчетный год165171153181
23504 Прочие расходы за предыдущий год171153181164
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год66245619710
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год456197121560
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11393105387
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9310590163
24603 Прочее за отчетный год2572162980
24604 Прочее за предыдущий год2162982970
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год29214715681769
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год147156817691427
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год29214715680
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год147156817690
32003 Величина капитала на 31101000
32007 Величина капитала на 318594842900
32008 Величина капитала на 318604843900
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))31116500
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)31116500
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))31116500
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)31116500
33003 Величина капитала на 31101000
33007 Величина капитала на 318905859400
33008 Величина капитала на 318915860400
36003 Чистые активы на 31107561044400
36004 Чистые активы на 31104441028000
41103 Поступления – всего за отчетный год410314283400
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год231812484100
41193 Прочие поступления за отчетный год17850541200
41203 Платежи – всего за отчетный год410804259100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год273832992000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2531223900
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1129400
41293 Прочие платежи за отчетный год11054849800
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-4924300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-4924300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бьюти Лайф

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бьюти Лайф

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бьюти Лайф

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (292)/Стоимость активов (13597) = 2.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бьюти Лайф

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (827)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24400+9533+0) = 2.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бьюти Лайф

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (827)/Выручка (34760) = 2.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бьюти Лайф

Рентабельность компании

Чистая прибыль (292)/Выручка (34760) = 0.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бьюти Лайф

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.8

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бьюти Лайф

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бьюти Лайф

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бьюти Лайф

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бьюти Лайф

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.585

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.049

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.785

Индекс Альтмана Z = 8.21

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бьюти Лайф

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (2.06), коэффициент текущей ликвидности (3.8), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (2.38%), рентабельность компании (0.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бьюти Лайф

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить