Открытое акционерное общество "Газета "Марийская правда" ИНН:1215107789 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48298173 ОКВЭД:22.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10644115561212112962
11504 Основные средства на конец предыдущего года1155612121129622434
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10644115561212112962
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1155612121129622434
12103 Запасы на конец отчетного года3386029866
12104 Запасы на конец предыдущего года602986659
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18042806756791
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года28067567911717
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года90992018691365
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года92018691365315
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3051432827232222
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4328272322222091
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13695158841484415184
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1588414844151844525
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года111161111611116158
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1111611116158158
13603 Резервный капитал на конец отчетного года4242148
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года421488
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1023224018331753
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2240183317532293
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1218113398129631919
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года133981296319192459
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12401886181513203
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18861815132031973
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года2746006662
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года600666293
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15142486188113265
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года24861881132652066
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13695158841484415184
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1588414844151844525
21103 Выручка за отчетный год18461227402327023105
21104 Выручка за предыдущий год22740232702310523695
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12148136961446414838
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13696144641483814542
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6313904488068267
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9044880682679153
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1071102310211098
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год102310211098859
22203 Управленческие расходы за отчетный год5337612064086648
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6120640866486770
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-9519011377521
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год190113775211524
23203 Проценты к получению за отчетный год87900
23204 Проценты к получению за предыдущий год79000
23403 Прочие доходы за отчетный год1877163515322327
23404 Прочие доходы за предыдущий год1635153223272005
23503 Прочие расходы за отчетный год2044284625492510
23504 Прочие расходы за предыдущий год2846254925102708
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-254769360338
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год769360338821
24603 Прочее за отчетный год441219238302
24604 Прочее за предыдущий год219238302245
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-69555012236
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год55012236576
25203 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год-522-1430-576
25204 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год-143-4200
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-121740780-540
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год40780-540576
32003 Величина капитала на 311111611116158158
32006 Величина капитала на 31421488
32007 Величина капитала на 312240183317532293
32008 Величина капитала на 31133981296319192459
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))121711536576
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)121711536576
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))695000
33218 Убыток (ИТОГО)695000
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))46710332518
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)46710332518
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5512458
33278 Дивиденды (ИТОГО)5512458
33003 Величина капитала на 31111161111611116158
33006 Величина капитала на 314242148
33007 Величина капитала на 311023224018331753
33008 Величина капитала на 311218113398129631919
36003 Чистые активы на 311218113398129631919
36004 Чистые активы на 31133981296319192459
41103 Поступления – всего за отчетный год20264215452427725882
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год18447203152236023123
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год905106013571382
41193 Прочие поступления за отчетный год9121705601377
41203 Платежи – всего за отчетный год20319222132365624634
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год6774664672487505
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год881998741095411804
41293 Прочие платежи за отчетный год4726569354545325
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-55-6686211248
42103 Поступления – всего за отчетный год9979069
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год880069
42193 Прочие поступления за отчетный год11000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год99-269-113-140
43203 Платежи – всего за отчетный год5512458
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год5512458
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-55-12-4-58
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-11-9495041050

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Газета Марийская правда

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Газета Марийская правда

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Газета Марийская правда

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-695)/Стоимость активов (13695) = -5.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Газета Марийская правда

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-95)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12148+1071+5337) = -0.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Газета Марийская правда

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-95)/Выручка (18461) = -0.51 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Газета Марийская правда

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-695)/Выручка (18461) = -3.76 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Газета Марийская правда

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.02

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Газета Марийская правда

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Газета Марийская правда

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Газета Марийская правда

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Газета Марийская правда

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.132

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.051

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.046

Х5 = Выручка/Активы = 1.348

Индекс Альтмана Z = 4.717

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Газета Марийская правда

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.6), коэффициент быстрой ликвидности (1.79), коэффициент текущей ликвидности (2.02), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (-0.51%), рентабельность компании (-3.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Газета Марийская правда

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить