ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИЗБА" ИНН:1215108013 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93160222 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1158193218982318
11504 Основные средства на конец предыдущего года1932189823181516
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1158193218980
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1932189823180
12103 Запасы на конец отчетного года879715716695
12104 Запасы на конец предыдущего года715716695526
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года91612108091250
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1210809982710
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года342112424166
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11242416689
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4703363450
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3363452680
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2607237322940
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2373229421110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3765430541924429
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4305419244292841
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2760316131170
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3161311733470
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2770317131273357
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3171312733572088
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года995113410651072
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года113410651072753
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года995113410650
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1134106510720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3765430541924429
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4305419244292841
21103 Выручка за отчетный год26599303192914425162
21104 Выручка за предыдущий год30319291442516221467
21203 Себестоимость продаж за отчетный год84139404957522461
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год94049575804920483
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1818620915195690
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2091519569171130
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1851119704187570
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1970418757144120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-32512118120
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год121181227010
23503 Прочие расходы за отчетный год761208682
23504 Прочие расходы за предыдущий год1208682312
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-40110917260
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год109172626200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-40110917262620
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10917262620745
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-40110917260
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год109172626200
32003 Величина капитала на 311010100
32007 Величина капитала на 313161311733470
32008 Величина капитала на 313171312733570
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))40110479560
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)40110479560
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))401000
33218 Убыток (ИТОГО)401000
33003 Величина капитала на 31100100
33007 Величина капитала на 312760317131170
33008 Величина капитала на 312770317131270
36003 Чистые активы на 312770317131270
36004 Чистые активы на 313171312733570
41103 Поступления – всего за отчетный год2659930319291440
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2659930319291440
41203 Платежи – всего за отчетный год2636930631288860
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2150325215238850
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3665380833580
41293 Прочие платежи за отчетный год1201160816430
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год230-3122580
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период230-3122580

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗБА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗБА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗБА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-401)/Стоимость активов (3765) = -10.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗБА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-325)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8413+18511+0) = -1.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗБА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-325)/Выручка (26599) = -1.22 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗБА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-401)/Выручка (26599) = -1.51 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗБА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗБА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗБА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗБА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗБА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.428

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.107

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.107

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.784

Индекс Альтмана Z = 4.663

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗБА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.34), коэффициент быстрой ликвидности (1.26), коэффициент текущей ликвидности (2.62), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (-1.22%), рентабельность компании (-1.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗБА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить