Общество с ограниченной ответственностью "Астра Компьютерс" ИНН:1215108052 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93160305 ОКВЭД:52.48

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года921126414101500
12104 Запасы на конец предыдущего года1264141015001189
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года372649260358
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1399385
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года39938539
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года231000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года649000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1525195217630
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1952176319430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1525195217631943
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1952176319431816
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1419000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1698000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1429170815091458
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1708150914581088
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2111116
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года96223253484
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года223253484612
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года962442540
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2442544850
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1525195217631943
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1952176319431816
21103 Выручка за отчетный год1122466746215967
21104 Выручка за предыдущий год4667462159675462
21203 Себестоимость продаж за отчетный год993388742005489
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3887420054894968
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1297804210
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7804214780
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1297804210
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7804214780
23403 Прочие доходы за отчетный год795305
23404 Прочие доходы за предыдущий год53050
23503 Прочие расходы за отчетный год48754429534
23504 Прочие расходы за предыдущий год5442953428
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2792891260
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2891264490
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год18907579
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год90757965
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-29719951370
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год19951370401
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-297000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год199000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Астра Компьютерс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Астра Компьютерс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Астра Компьютерс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-297)/Стоимость активов (1525) = -19.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Астра Компьютерс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (129)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (993+0+0) = 12.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Астра Компьютерс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (129)/Выручка (1122) = 11.5 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Астра Компьютерс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-297)/Выручка (1122) = -26.47 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Астра Компьютерс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 15.89

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Астра Компьютерс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Астра Компьютерс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Астра Компьютерс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Астра Компьютерс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.937

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.195

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.183

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 14.885

Индекс Альтмана Z = 19.911

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Астра Компьютерс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (3.89), коэффициент текущей ликвидности (15.89), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (11.5%), рентабельность компании (-26.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Астра Компьютерс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить