Общество с ограниченной ответственностью "Таис" ИНН:1215108101 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:93160386 ОКВЭД:74.85

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года116957
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9570
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года222
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11611303
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1130322
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11611303
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1130322
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-623-29547
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2954714
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года35800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года381306256
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3062568
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года739306256
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3062568
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11611303
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1130322
21103 Выручка за отчетный год55816072700
21104 Выручка за предыдущий год160727001011
21203 Себестоимость продаж за отчетный год93719252640
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19252640930
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-379-31860
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3186081
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-379-31860
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3186081
23403 Прочие доходы за отчетный год111820
23404 Прочие доходы за предыдущий год8200
23503 Прочие расходы за отчетный год49880
23504 Прочие расходы за предыдущий год8800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-317-32460
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3246081
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год91727
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год172730
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-326-34133
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3413351

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Таис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Таис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Таис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-326)/Стоимость активов (116) = -281.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Таис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-379)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (937+0+0) = -40.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Таис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-379)/Выручка (558) = -67.92 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Таис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-326)/Выручка (558) = -58.42 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Таис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Таис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Таис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Таис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -5.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Таис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.284

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.81

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.733

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.843

Индекс Альтмана Z = -43.395

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Таис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (0.16), коэффициент наличия собственных средств (-5.37), рентабельность продукции (-67.92%), рентабельность компании (-58.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Таис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить