ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОТРАНССТРОЙ" ИНН:1215108140 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:93160624 ОКВЭД:60.24.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года767126318012734
11504 Основные средства на конец предыдущего года1263180127344692
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года767126318010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1263180127340
12103 Запасы на конец отчетного года512770275169
12104 Запасы на конец предыдущего года770275169209
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19355149341332713006
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1493413327130068123
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года222813181
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2813181345
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1988915732136150
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1573213615133560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20655169951541516090
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16995154151609013369
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11210912982736981
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9129827369815838
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9446786771429108
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7867714291086396
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9446786771420
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7867714291080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20655169951541516090
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16995154151609013369
21103 Выручка за отчетный год2843082691414712731
21104 Выручка за предыдущий год8269141471273114005
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2564367341220310309
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6734122031030911800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2787153519440
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1535194424220
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2787153519440
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1535194424220
23503 Прочие расходы за отчетный год4655044971405
23504 Прочие расходы за предыдущий год504497140583
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2322103114470
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1031144717620
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год24117057124
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год17057124226
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год208186113901638
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год861139016381953

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТРАНССТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТРАНССТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТРАНССТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2081)/Стоимость активов (20655) = 10.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТРАНССТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2787)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25643+0+0) = 10.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТРАНССТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2787)/Выручка (28430) = 9.8 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТРАНССТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2081)/Выручка (28430) = 7.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТРАНССТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.11

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТРАНССТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТРАНССТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТРАНССТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТРАНССТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.506

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.101

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.112

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.187

Индекс Альтмана Z = 5.648

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТРАНССТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.05), коэффициент текущей ликвидности (2.11), коэффициент наличия собственных средств (0.54), рентабельность продукции (9.8%), рентабельность компании (7.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТРАНССТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить