ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСОПТИМАСЕРВИС" ИНН:1215108503 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93161167 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года243276297344
11504 Основные средства на конец предыдущего года276297344385
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2432762970
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2762973440
12103 Запасы на конец отчетного года6441037956754
12104 Запасы на конец предыдущего года1037956754697
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года540473446372
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года473446372350
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1894374152
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4374152211
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1373155314760
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1553147612780
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1616182917731622
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1829177316221643
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1568179515340
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1795153414810
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1578180515441491
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1805154414911281
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3824230131
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2423013167
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года38242300
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года242301310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1616182917741622
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1829177416221643
21103 Выручка за отчетный год3826487743594216
21104 Выручка за предыдущий год4877435942164953
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3774437340153825
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4373401537924667
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год525043440
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5043444240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год525043440
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5043443910
23503 Прочие расходы за отчетный год28242227
23504 Прочие расходы за предыдущий год24222724
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год244803250
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4803253640
24603 Прочее за отчетный год2512192720
24604 Прочее за предыдущий год2192721540
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-22726153210
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год26153210243
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-227261530
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год261532100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСОПТИМАСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСОПТИМАСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСОПТИМАСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-227)/Стоимость активов (1616) = -14.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСОПТИМАСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (52)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3774+0+0) = 1.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСОПТИМАСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (52)/Выручка (3826) = 1.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСОПТИМАСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-227)/Выручка (3826) = -5.93 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСОПТИМАСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 36.13

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСОПТИМАСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 19.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСОПТИМАСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСОПТИМАСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСОПТИМАСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.826

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.14

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 41.526

Индекс Альтмана Z = 48.665

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСОПТИМАСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.97), коэффициент быстрой ликвидности (19.18), коэффициент текущей ликвидности (36.13), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (1.36%), рентабельность компании (-5.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСОПТИМАСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить