Общество с ограниченной ответственностью "Инфанет" ИНН:1215108510 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:93161204 ОКВЭД:64.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года364718
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года471812
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года523
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года232
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года414921
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года492114
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года414921
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года492114
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-43442-129
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года42-129-555
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4757150
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7150569
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4757150
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7150569
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года414921
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года492114
21103 Выручка за отчетный год74713211546
21104 Выручка за предыдущий год132115461080
21203 Себестоимость продаж за отчетный год119611261084
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год112610841004
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-449195462
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19546276
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-449195462
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год19546276
23503 Прочие расходы за отчетный год141318
23504 Прочие расходы за предыдущий год131832
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-463182444
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год18244444
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год121211
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год121111
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-475170433
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17043333

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Инфанет

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Инфанет

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Инфанет

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-475)/Стоимость активов (41) = -1158.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Инфанет

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-449)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1196+0+0) = -37.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Инфанет

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-449)/Выручка (747) = -60.11 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Инфанет

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-475)/Выручка (747) = -63.59 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Инфанет

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инфанет

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инфанет

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инфанет

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -10.59

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Инфанет

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -10.585

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -11.585

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -11.293

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.914

Индекс Альтмана Z = -184.053

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Инфанет

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (0.09), коэффициент наличия собственных средств (-10.59), рентабельность продукции (-60.11%), рентабельность компании (-63.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Инфанет

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить