Общество с ограниченной ответственностью "Мариремстрой" ИНН:1215108670 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93162072 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года114544462312841
11504 Основные средства на конец предыдущего года44623128411148
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года114544462312841
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года44623128411148
12103 Запасы на конец отчетного года32223613999
12104 Запасы на конец предыдущего года36131000220
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6622959712930
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9597127277184
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года105000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года264507156
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года507156800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года101081476714091
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14767138898210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года215625939026932
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года59390267309358
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года568748345736
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года483455101446
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года569748445746
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года484455201456
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2200207621300
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2076213000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года136653378419887
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года33784199117902
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года158655454621187
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года54546212117902
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года215625939026932
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года59390267319358
21103 Выручка за отчетный год915194785738265
21104 Выручка за предыдущий год478573826530614
21203 Себестоимость продаж за отчетный год825974214232012
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год421423201239423
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год892257156253
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год57156253-8809
22103 Коммерческие расходы за отчетный год28014763044
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год14763048304
22203 Управленческие расходы за отчетный год77633198544
22204 Управленческие расходы за предыдущий год31985441213
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год87910412665
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10412661-10326
23303 Проценты к уплате за отчетный год8790
23304 Проценты к уплате за предыдущий год900
23403 Прочие доходы за отчетный год10897062331
23404 Прочие доходы за предыдущий год70623312221
23503 Прочие расходы за отчетный год98317431411
23504 Прочие расходы за предыдущий год174314117713
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год898-53585
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-53581-15818
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год456710
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год67100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год853-6763585
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6763581-15818
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год853-6763585
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-6763581-15818

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мариремстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мариремстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мариремстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (853)/Стоимость активов (21562) = 3.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мариремстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (879)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (82597+280+7763) = 0.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мариремстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (879)/Выручка (91519) = 0.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мариремстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (853)/Выручка (91519) = 0.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мариремстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.64

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мариремстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мариремстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мариремстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мариремстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.165

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.04

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.042

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.359

Индекс Альтмана Z = -0.293

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мариремстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.43), коэффициент текущей ликвидности (0.64), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (0.96%), рентабельность компании (0.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мариремстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить