ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ХРОМАТЭК-СЕРВИС ЙОШКАР-ОЛА" ИНН:1215108775 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:93161824 ОКВЭД:33.10.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года18407250
12104 Запасы на конец предыдущего года407250584
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1083329075046
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2907504624
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года178447135170
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года471351707457
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12635802710466
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8027104668065
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12635802710466
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8027104668069
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года203848779933
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года487799335644
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года650000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года40973150533
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года31505332425
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года105973150533
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года31505332425
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12635802710466
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8027104668069
21103 Выручка за отчетный год681712277220835
21104 Выручка за предыдущий год227722083516773
21203 Себестоимость продаж за отчетный год646951656211292
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год165621129211506
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год347662109543
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год621095435267
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год347662109543
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год621095435267
23403 Прочие доходы за отчетный год9830786
23404 Прочие доходы за предыдущий год307860
23503 Прочие расходы за отчетный год275175162
23504 Прочие расходы за предыдущий год17516296
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год329963429467
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год634294675171
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год289500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год40463429467
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год634294675171

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХРОМАТЭК-СЕРВИС ЙОШКАР-ОЛА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХРОМАТЭК-СЕРВИС ЙОШКАР-ОЛА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХРОМАТЭК-СЕРВИС ЙОШКАР-ОЛА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (404)/Стоимость активов (12635) = 3.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХРОМАТЭК-СЕРВИС ЙОШКАР-ОЛА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3476)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (64695+0+0) = 5.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХРОМАТЭК-СЕРВИС ЙОШКАР-ОЛА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3476)/Выручка (68171) = 5.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХРОМАТЭК-СЕРВИС ЙОШКАР-ОЛА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (404)/Выручка (68171) = 0.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХРОМАТЭК-СЕРВИС ЙОШКАР-ОЛА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.19

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.19<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХРОМАТЭК-СЕРВИС ЙОШКАР-ОЛА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХРОМАТЭК-СЕРВИС ЙОШКАР-ОЛА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХРОМАТЭК-СЕРВИС ЙОШКАР-ОЛА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХРОМАТЭК-СЕРВИС ЙОШКАР-ОЛА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.676

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.032

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.261

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.192

Х5 = Выручка/Активы = 5.395

Индекс Альтмана Z = 6.788

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХРОМАТЭК-СЕРВИС ЙОШКАР-ОЛА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (1.19), коэффициент текущей ликвидности (1.19), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (5.1%), рентабельность компании (0.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХРОМАТЭК-СЕРВИС ЙОШКАР-ОЛА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить