Общество с ограниченной ответственностью "Фирма "Сувенир" ИНН:1215108849 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93162020 ОКВЭД:15.82

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года35414753
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года4147530
11503 Основные средства на конец отчетного года201351309081316701174215
11504 Основные средства на конец предыдущего года309081316701174215137474
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года14030190361903434034
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года19036190343403444037
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года108721327831339
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года21327831339572
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года285271642304115485
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года216503333142350777231682
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года333142350777231682197568
12103 Запасы на конец отчетного года1430001094827801072970
12104 Запасы на конец предыдущего года109482780107297051338
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3028881047181654539293088
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года104718165453929308896847
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года17535114816853005472
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года148168530054720
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года182717624975694
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7624975694547
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3414443
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6395101305627738347377268
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1305627738347377268148775
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года85601316387691089124608950
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16387691089124608950346343
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года12000120001200012000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года12000120001200012000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-7059-26634-42612-8141
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-26634-42612-8141-7808
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4941-14634-306123859
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-14634-3061238594192
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года161390175704116098120651
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года175704116098120651119860
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года161390175704116098120651
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года175704116098120651119860
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года181297416529
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2974165290
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6862681474711998810473805
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1474711998810473805221446
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года3233269144122939
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года2691441229390
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года68968214776991003638484440
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14776991003638484440222291
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года85601316387691089124608950
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16387691089124608950346343
21103 Выручка за отчетный год131684611647841016300817203
21104 Выручка за предыдущий год11647841016300817203448501
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1095895952322872563697549
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год952322872563697549396427
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год220951212462143737119654
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год21246214373711965452074
22103 Коммерческие расходы за отчетный год93103850216151860025
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год85021615186002526810
22203 Управленческие расходы за отчетный год69274875407322743983
22204 Управленческие расходы за предыдущий год87540732274398336642
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5857439901899215646
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год39901899215646-11378
23303 Проценты к уплате за отчетный год134101058389799722
23304 Проценты к уплате за предыдущий год10583897997228148
23403 Прочие доходы за отчетный год27555711593710453557125
23404 Прочие доходы за предыдущий год1159371045355712530105
23503 Прочие расходы за отчетный год30010112357814651163149
23504 Прочие расходы за предыдущий год1235781465116314911711
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2062021677-41963-100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год21677-41963-100-1132
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год1045000
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год5699000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1957515978-34471-333
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15978-34471-333-835
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1957515978-34471-333
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год15978-34471-333-835
32003 Величина капитала на 3112000120001200012000
32007 Величина капитала на 31-26634-42612-8141-7808
32008 Величина капитала на 31-14634-3061238594192
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))195751597800
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)195751597800
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))195751597800
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)195751597800
33003 Величина капитала на 3112000120001200012000
33007 Величина капитала на 31-7059-26634-42612-8141
33008 Величина капитала на 314941-14634-306123859
36003 Чистые активы на 314941-14634-306123859
36004 Чистые активы на 31-14634-3061238594192
41103 Поступления – всего за отчетный год132938711760261035590648280
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год132938711760261035590648280
41203 Платежи – всего за отчетный год12945911138544805568625642
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год12008341046773738568557802
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год93757917716700067840
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год347963748223002222638
42103 Поступления – всего за отчетный год57425000
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год57425000
42203 Платежи – всего за отчетный год512148545022601319991
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год512148545022601319991
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год6211-85450-226013-19991
43103 Поступления – всего за отчетный год389006877052887500
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год389006877052887500
43203 Платежи – всего за отчетный год6239820537144945000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год6239820537144945000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-2349848233-92062500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период17509265-51975147

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фирма Сувенир

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фирма Сувенир

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фирма Сувенир

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (19575)/Стоимость активов (856013) = 2.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фирма Сувенир

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (58574)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1095895+93103+69274) = 4.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фирма Сувенир

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (58574)/Выручка (1316846) = 4.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фирма Сувенир

Рентабельность компании

Чистая прибыль (19575)/Выручка (1316846) = 1.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фирма Сувенир

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.69

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма Сувенир

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма Сувенир

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма Сувенир

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фирма Сувенир

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.055

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.023

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.024

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.006

Х5 = Выручка/Активы = 1.538

Индекс Альтмана Z = 1.592

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.592<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фирма Сувенир

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.49), коэффициент текущей ликвидности (0.69), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (4.45%), рентабельность компании (1.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фирма Сувенир

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить