ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРИМ" ИНН:1215109063 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93162304 ОКВЭД:52.27

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года309309309
11504 Основные средства на конец предыдущего года309309309
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года309309309
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года309309309
12103 Запасы на конец отчетного года290852311408
12104 Запасы на конец предыдущего года523114082258
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1001665175
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года290853313073
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года533130732437
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года321756403382
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года564033822746
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года250250250
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года250250250
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года250250250
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года250250250
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года196442040
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года420400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года100311863132
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года118631322496
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года296753903132
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года539031322496
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года321756403382
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года564033822746
21103 Выручка за отчетный год143201539027205
21104 Выручка за предыдущий год153902720521234
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1237000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19501539027205
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год153902720521234
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2874590
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год45900
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5204600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1663149266745
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14926674521234
23304 Проценты к уплате за предыдущий год100000
23504 Прочие расходы за предыдущий год9532146319124
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год166343945282
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год439452822110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год166343945282
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год439452822110
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год166343945282
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год439452822110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРИМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРИМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРИМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1663)/Стоимость активов (3217) = 51.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРИМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1663)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12370+287+0) = 13.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРИМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1663)/Выручка (14320) = 11.61 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРИМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1663)/Выручка (14320) = 11.61 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРИМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРИМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРИМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРИМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРИМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.592

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.517

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.517

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.084

Индекс Альтмана Z = 9.131

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРИМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (11.61%), рентабельность компании (11.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРИМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить